Организации Добавить новую Образовательные программы Репетиторы Екатеринбурга
Запишитесь на обучение ОНЛАЙН!

Как Вы относитесь к платному внешкольному образованию взамен традиционному школьному?


Всего голосов: 7816
Другие опросы
Партнеры:
В лабиринте слов

21-22 июля 2010 г. Расчет НДС: шаг за шагом. Рекомендации профессионала

Центр Бизнес-Образования


Богомолова Ирина Викторовна

Бизнес-тренер ЦБО, эксперт по налогообложению, аттестованный аудитор, директор Аудиторской фирмы «Аудит и финансы», опыт практической деятельности – 15 лет.

Тема 1. Особенности определения налоговой базы по НДС. Различные ситуации по начислению НДС, связанные с реализацией товаров (работ, услуг)
1.1 Налогоплательщики НДС. Основания и возможности освобождения от обязанностей налогоплательщика НДС.
1.2. Момент определения налоговой базы по НДС при реализации товаров, работ, услуг. Возможно ли отсрочить уплату НДС законным способом? Договоры с особым переходом права собственности. НДС с авансовых платежей. Особенности уплаты НДС по договору простого товарищества. Особенности исчисления НДС при уступке прав требования.
Кейс – практикум № 1
1.3. Особые варианты появления налоговой базы по НДС. Особенности исчисления НДС при выполнении СМР для собственного потребления.
Кейс – практикум № 2
1.4 Передача товара для собственных нужд, НДС при безвозмездной передаче, в том числе в рекламных целях. Начисление НДС с полученных штрафных санкций.
1.5 Анализ применяемых схем оптимизации формирования налоговой базы по НДС: залог и задаток, авансовые платежи без НДС
Кейс – практикум № 3

Тема 2. Особенности применения налоговых вычетов. Анализ трудных ситуаций
2.1. Основные и специальные условия для применения налоговых вычетов. Документы, подтверждающие право на вычеты.
2.2. Возможность переноса налоговых вычетов на другой налоговый период по «опоздавшим» счетам-фактурам, налоговые вычеты при отсутствии в налоговом периоде операций по реализации.
2.3. Вычет по авансам выданным: практика применения и документооборот, новые права и обязанности.
2.4. Порядок применения налоговых вычетов в различных ситуациях: при приобретении основных средств (в том числе недвижимости), по расходам будущих периодов, при возврате авансов, по нормируемым расходам, при покупке товаров за наличный расчет, при осуществлении командировочных расходов, при получении имущества в уставный капитал, коммунальным услугам при аренде и т.п.
Кейс – практикум № 4
2.5. Налоговые вычеты при строительстве (долевое участие в инвестиционном строительстве, подрядное строительство, при совмещении функций застройщика и инвестора и т.п.)

Тема 3. Оформление и выставление счетов-фактур
3.1. Правомерность применения налогового вычета по счетам-фактурам, имеющим «недостатки». Новые требования в 2010 году. Основания применения «минусовых» счетов-фактур. Обзор ошибок ведения и оформления книги покупок и книги продаж, исправления в счете-фактуре.
3.2. Недобросовестность налогоплательщика: основные критерии и признаки. Должная осмотрительность при применении вычетов по НДС. Долгожданное решение Президиума ВАС.

Тема 4. Исчисление НДС по различным операциям и сделкам
4.1. Удержание НДС налоговыми агентами: порядок исчисления, новые требования к оформлению счетов-фактур. Применение налоговых вычетов при аренде и покупке федерального и муниципального имущества.
4.2. Восстановление НДС в бюджет: основания, порядок, практические ситуации. Особенности восстановления по объектам недвижимости.
4.3. Облагаемые и необлагаемые НДС операции: нововведения 2009–2010 годов, как применять их на практике. Организация раздельного учета «входного» НДС. Особенности отражения порядка ведения раздельного учета в учетной политике. Нюансы 5% барьера.
4.4. Переход с безНДСного режима на уплату НДС и обратно: как обстоят дела с налоговыми вычетами и налоговой базой?
4.5. Суммовые (курсовые) разницы и НДС.
Кейс – практикум № 5
4.6. Возврат товара. Порядок учета возвратов товаров в книге покупок и книге продаж. Как правильно оформить счет-фактуры.
Кейс – практикум № 6
4.7. Место реализации товара, место реализации работ, услуг: как правильно составить первичные документы и исчислить налоговую базу.

Перспективы и планы Правительства РФ по НДС на 2010–2012 годы.
Ответы на вопросы участников семинара

(343)38-50-500, cbo@cbo.ru
© 2007 - 2017 Обучение в Екатеринбурге
При заимствовании материалов активная индексируемая гиперссылка на сайт обязательна.
Администрация сайта Uchim66.ru не несет ответственности за отзывы,
оставленные пользователями. Заимствование отзывов пользователей запрещено без письменного согласия администрации Uchim66.ru.
Наша кнопка:
Обучение в Екатеринбурге
Как установить?
Яндекс цитирования